経営計画は、「何をどう書くか」さえ分かれば、誰でも形にできます。
難しく考える必要はありません。大切なのは、「今どんな状況にあって、どこに向かいたいのか」をシンプルに整理することです。
このページでは、事業承継や融資を控えた中小企業の経営者・後継者が、ゼロから経営計画を作成するための実践ステップを、テンプレート付きでわかりやすく解説します。
この記事を読めば、「これならいける」と自信を持って提出できるレベルの経営計画を作れるようになります。
本記事でわかること
- 経営計画に入れるべき基本項目
- 現状分析から目標設定までの進め方
- 説得力を高める具体的な書き方のコツ
- すぐに使えるテンプレートの入手方法
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経営計画とは？なぜ必要なのか
経営計画とは、会社の未来を実現するための「設計図」です。
これからどんな方向に進んでいくのか、どんな壁があるのか、それをどう乗り越えるのか。これらを明文化することが、すべてのスタートです。
特に中小企業では、「考えてはいるけど、形にできていない」という経営者も少なくありません。ですが、頭の中にある構想を整理し、他人にも伝えられる状態にすることで、社内の足並みが揃い、金融機関や取引先の信頼も得やすくなります。
たとえば、ある製造業の後継者は、事業承継を前に経営計画を策定しました。社員の前でそれを共有したとき、「ここまで考えているなら安心だ」と言ってもらえたそうです。計画を立てることは、会社の将来への責任感を伝える行動にもなります。
未来は不確実であっても、何も描かれないままでは、誰も同じ方向には進めません。
まずは「言葉にすること」から、未来づくりは始まります。
経営計画に入れるべき8つの基本項目
経営計画には、押さえておきたい「基本構成」があります。
どこから書けばいいか分からないという方も、この8項目を順に埋めていけば、自然と“計画書の形”になります。
内容は複雑にする必要はありません。大切なのは、「会社の現状」と「これからどうしていくか」を、相手に伝わる形で整理することです。
経営理念
どんな会社で、どんな価値を提供しているのか
現状分析（SWOT分析や自社の強み）
今の状況を客観的に見つめる
市場・業界動向
業界全体の流れや競合の状況、自社の立ち位置
経営ビジョン（定量・定性）
5年後にどんな会社になっていたいか将来のあるべき姿、ありたい姿の将来像。売上・利益なども含めて
戦略と方針（商品・営業・組織など）
目標を達成するために、何をどう実行するのか
数値計画
売上予測、利益計画、投資・資金繰りなどの見通し
行動計画（実行スケジュール）
誰が、いつまでに、何をするのかを具体化
リスクと対応策
想定されるリスクと、それにどう備えるか
計画は“数字の並び”ではなく、“動きを生む仕組み”として書くことが重要です。
この8つを押さえておけば、銀行や補助金審査でも十分に通用しますし、社内の会話も噛み合うようになります。
経営理念、経営ビジョン、計画のつながりを理解する
経営理念と経営ビジョンはどのように異なるのでしょうか。
2つは、バラバラに存在しているものではなく、しっかりとしたつながりがあります。
まず、経営理念とは、その会社の存在意義とされています。「なぜ存在するのか」「何を大切にしているのか」という、いわば“企業の信念”です。これは時間が経っても変わらない、経営の土台となる考え方です。
一方で、経営ビジョンは「これからどんな会社になっていきたいか」という将来像を描いたものです。理念を踏まえたうえで、数年後の姿を具体的に示すのがビジョンです。時代や市場の状況に応じて、柔軟に見直すことも必要です。
そして、経営計画とは、そのビジョンを実際に形にするための道筋です。目標に向けてどのように動いていくのか、戦略や数値、行動のスケジュールまでを整理した“実行の設計図”といえます。
理念を軸にビジョンを描き、それを実現するために戦略や計画を立てる——この流れを意識することで、経営計画の質は格段に高まります。なお、戦略を具体化する際には「いつ、誰が、何を、どこで、なぜ、どのように」などの観点、いわゆる5W3H（Who, What, When, Where, Why, How, How much, How many）を活用すると、現実的な計画に落とし込みやすくなります。
経営計画をつくる5ステップ（実践プロセス）
経営計画の構成がわかったら、次に悩むのが「じゃあ、どうやって進めればいいのか？」という点ではないでしょうか。
ゼロから経営計画を作るのは、たしかにハードルが高く見えます。
でも実は、順序さえ間違えなければ、誰でもスムーズに進められるものです。
以下に紹介するのは、初めての方でも取り組みやすい5つのステップです。
すべてを一気にやろうとする必要はありません。「たたき台」を作るつもりで、まずは手を動かすことが大切です。
1. 情報収集（現場ヒアリング・財務データなど）
まずは現状を正しく把握するところからスタートします。
経営者自身の頭の中にある情報だけでなく、現場の声や財務の実績、顧客の反応なども含めて「今の姿」を整理しましょう。
2. 現状分析と課題の洗い出し
収集した情報をもとに、強み・弱み・機会・脅威（SWOT）などを分析します。
「どこがうまくいっているのか」「何が足を引っ張っているのか」を客観的に見ることで、次のステップに活かせます。
3. ビジョンと目標設定（定性・定量）
将来、会社をどうしたいのか。その理想像を言葉にします。
数値目標（売上、利益など）だけでなく、「どんな会社になっていたいか」「どんな価値を提供していたいか」という定性的な視点も大切です。
4. 戦略・数値計画の作成
目標を達成するための戦略を立て、それを数値に落とし込みます。
たとえば、「販路を拡大する」「製品ラインを絞る」といった方向性から、「来期はどれくらいの売上が見込めるか」「人員はどれくらい必要か」といった計画に具体化します。
5. 社内共有とフィードバック
計画は作って終わりではありません。社内で共有し、意見を取り入れてブラッシュアップしましょう。
この段階で初めて、「動かすための計画」になります。
必要があれば、外部のアドバイザーや税理士などの視点を入れるのも有効です。
経営計画は、思考を整理し、未来を描くためのプロセスです。書くことで見える課題、数字にすることで気づく現実もあります。
この5つのステップを、まずは一巡してみてください。必ず次の道が見えてきます。
金融機関・社内が納得するためのコツ
経営計画は、自分の頭の中だけで完結していては意味がありません。
本当に意味のある計画とは、読み手に「なるほど、これならいけそうだ」と納得してもらえるものです。
読み手とは誰か？——たとえば、融資を検討している金融機関。あるいは、実行の中心となる社内のメンバーたちです。
彼らに伝わり、動いてもらうためには、ただ数字を並べるだけでは足りません。
以下の4つの視点を意識することで、「通る・伝わる」計画に変わります。
1. 数字には「なぜこの数字なのか」という根拠を添える
売上や利益などの数値目標を出す際は、「どうしてこの数字になるのか」を説明できるようにしましょう。
過去の実績や市場の成長率、既存顧客の動向などをもとに、“実現可能性”のある数字かどうかをチェックされます。
2. 戦略と施策に「実行可能性」があるか
「新規事業に参入します」「販路を広げます」などの戦略が書かれていても、人手・資金・スキルが足りていなければ、実行は難しいと思われてしまいます。
社内の体制や外部リソースの活用など、「どう実行するか」のリアリティを示すことが重要です。
3. 課題やリスクを“隠さない”ことが信頼につながる
「弱点を見せるとマイナス評価されるのでは」と思いがちですが、実際は逆です。
潜在的なリスクを事前に把握し、それに備える姿勢こそが、信頼につながります。
4. 見た目を整えるだけでも、印象は大きく変わる
フォントがバラバラ、図がズレている、構成が散らかっている…。
内容以前に、そういった“読みにくさ”があると、それだけで「準備不足」「本気度が低い」と判断されることがあります。タイトル・見出しの統一、適度な余白、図表の整理などで、信頼感を演出できます。
読み手の立場で考える。それだけで、伝わり方が大きく変わるのです。
良い計画とは、「実現できそう」と思ってもらえる計画です。
そのためには、“書く”だけでなく、“伝える”視点を持つことが不可欠です。
作成した後は、他人に読んでもらい、理解してもらえるかどうかをチェックしてみましょう。
経営計画作成のよくある失敗例とその回避法
経営計画は、ただ「書けばいい」ものではありません。
むしろ、内容が中途半端だったり、方向性が曖昧だったりすると、逆に信頼を損ねる原因になってしまいます。
ここでは、実際によくある3つの失敗と、それをどう回避するかをご紹介します。
いずれも、「最初に知っておけば防げた」というものばかりです。
1. 抽象的すぎて、行動につながらない
「顧客満足度を上げる」「売上を伸ばす」「地域貢献を強化する」――よく見かける表現ですが、どうやって？ どこまで？という説明がないと、読み手には伝わりません。
抽象的な表現を避け、数字や期間、担当者など具体性を加えること。事業年度計画を作成しましょう。
2. 外部環境を無視して、自社都合だけで作られている
経営計画は“内輪の目標”だけで完結してはいけません。
競合他社の動きや、顧客ニーズ、法改正などの外部要因を無視して作られた計画は、「視野が狭い」「甘い」と評価されがちです。
目標はこの通りにいかないから大切です。それは経営者の考えと市場やお客様とのギャップを明確にします。
3. 作って終わりになってしまう
多くの企業で見られるのが、「計画を作っただけで、実行も見直しもされない」状態です。
せっかく作った計画が、社内で開かれることなく終わってしまうのは、最ももったいない失敗です。
計画を定期的に見直す「運用スケジュール」を盛り込んでおきましょう。
たとえば、「月に1回、戦略会議で進捗を確認」「四半期ごとに目標を再評価」など。計画を“動かす”仕組みが必要です。
「実行される計画」こそが、会社の力を引き出す設計図になります。
作って満足して終わらないように。そして、「伝わる」「実行できる」内容にするために。
これらの失敗を避けることで、経営計画は一気に実用的なツールへと進化します。
【無料DL】経営計画テンプレートと使い方
「どこから書けばいいのか分からない」「文章を考えるのが苦手」
そう感じて手が止まっている方のために、すぐに書き始められる経営計画テンプレートをご用意しました。
形式に悩む時間を省いて、本当に考えるべきことに集中できるように設計されています。
▼ テンプレートの特徴
「何を書くか」が分かる各項目の目次付き
そのまま社内や金融機関に提出できるレイアウト
▼ ダウンロードはこちら
【経営計画テンプレートを無料でダウンロードする】
テンプレートには、これまでご紹介してきた「8つの基本項目」がすべて網羅されています。
また、「入力例」や「ポイント解説」も補足しているため、参考にしながら自社の計画へ落とし込めます。
▼ 使い方の流れ（所要時間の目安：1〜2時間）
- テンプレートを開く
- 各項目に自社の状況をざっくり書き出す
- 具体的に書けそうな部分から順番に埋める
- 最後に全体を読み直し、矛盾や抜けを調整する
たとえば、最初は「現状分析」と「ビジョン」だけでも構いません。
すべてを完璧に埋める必要はないので、まずは3〜4割でも“言語化”してみることが大切です。
実際にある経営者の方は、このテンプレートでたたき台を作成したあと、幹部とのミーティングでアイデアを肉付けし、1週間後には金融機関提出レベルの計画書を完成させました。
「書き出すことで考えが整理され、方向性が見えた」と話されています。
行動を起こすハードルを下げるには、型が必要です。
テンプレートは、まさにその“はじめの一歩”を支えるツールです。
迷ったら、まずテンプレを開いて、一言だけでも入力してみてください。
書き始めれば、考えは自然と前に進みます。
まとめ｜まずは「たたき台」をつくるところから
経営計画というと、難しそう・大変そうと思われがちですが、
大切なのは“完璧な計画”を作ることではありません。
最初から100点を目指さなくてもいいんです。
自分の言葉で、「いま会社はこういう状態で、これからこうしたい」と書き出してみるだけでも、
あなたの中で何かが動き始めます。
このコンテンツを通じて、以下のことをお伝えしてきました：
経営計画は「未来を描く道しるべ」であること
まず押さえるべき構成要素があり、それに沿えば書き進められること
書き方に不安があっても、テンプレートとステップを使えば形にできること
計画は“伝える”“実行する”ことで意味を持つこと
つまり、あなたに必要なのは「一歩目」を踏み出すことだけです。
たとえ粗くても、たとえ間違っていてもいい。
今の考えを紙に落とすことで、社員との会話が生まれ、上司や金融機関との議論が始まり、未来への選択肢が見えてきます。
経営計画は、会社を良くしたいと願うあなたの「意思」を言語化する行為です。
その想いがある限り、誰にでも作れます。
ぜひ、この記事のテンプレートを開いて、最初の1行だけでも書いてみてください。
「今、会社はどんな状況にあるか？」
そこからすべてが始まります。
最後に：テンプレートのダウンロードや、必要であれば無料相談もご利用ください。
経営計画書づくりを、迷わず進める
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セミナー後すぐ、次にやるべきことが明確になる内容です。
- 経営計画書がなぜ必要なのか、目的の整理
- 経営計画書で、銀行を味方につけるためのポイント
- 数字・方針・行動計画をどうつなげるのか
- 初めて作る際につまずきやすいポイント
開催日時
- 1/28(水) 10:00–12:00（Zoom）
- 2/4(水) 10:00–12:00（Zoom）
- 2/16(月) 10:00–12:00（Zoom）
- 2/25(水) 10:00–12:00（Zoom）
- 3/4(水) 10:00–12:00（Zoom）
